CÓRDOBA.   

• La red, formada por nueve organizaciones distintas y extendida por 11 comunidades autonomas, transformaba gasoleo bonificado en gasoleo A adulterado de baja calidad que vendia a gasolineras y transportistas.
• La trama habria defraudado mas de 5,5 millones de euros en el Impuesto de Hidrocarburos por la diferencia de tributacion entre el producto adquirido y el comercializado.
• Se ha procedido a la detencion de 98 personas en 24 provincias por presuntos delitos fiscales, de falsedad documental, estafa y asociacion ilicita, se han realizado 52 entradas y registros de domicilios particulares y empresas, y se estan desarrollando decenas de inspecciones a gasolineras y otros establecimientos.

La Agencia Tributaria y la Guardia Civil han desarticulado, en el marco de la operacion Nehar¦, una gran red nacional dedicada a comercializar gasoleo de automocion (tipo A) adulterado. Aprovechando la diferencia de tipos impositivos entre el producto que adquiria y el que vendia a gasolineras y transportistas, la red llego a defraudar mas de 5,5 millones de euros a la Hacienda Publica por el Impuesto Especial de Hidrocarburos, a lo que se sumaria la defraudacion por determinar en el IVA y otros impuestos.

Las investigaciones, iniciadas en 2011 y realizadas de forma conjunta por funcionarios de Vigilancia Aduanera de la Agencia Tributaria y agentes de la Unidad Central Operativa (UCO) de la Guardia Civil, han concluido con una actuacion combinada en 24 provincias que llevo ayer a la detencion de 98 personas como presuntos autores de varios delitos contra la Hacienda Publica, de estafa, falsedad documental y asociacion ilicita, y a la realizacion de 52 entradas y registros en domicilios de particulares y empresas. En el marco de estas actuaciones se ha procedido a la incautacion de 1.200.000 euros, 331 vehiculos y 128 inmuebles.

La trama, compuesta por nueve organizaciones distintas que extendian su actividad por 11 comunidades autonomas (Andalucia, Aragon, Castilla-La Mancha, Castilla y Leon, Cataluna, Extremadura, Galicia, Madrid, Murcia, Navarra y Comunidad Valenciana), adquiria gasoleo agricola y de calefaccion (B y C), bonificados fiscalmente, manipulaba el producto resultante para eliminar las sustancias que permiten diferenciarlo a simple vista del gasoleo A y lo mezclaba con otros productos no sujetos al impuesto para abaratar aun mas su coste fiscal.

Con esta operativa la trama reducia notablemente sus costes, pese a los posibles perjuicios que se pudieran ocasionar al consumidor, dada la baja calidad del carburante que comercializaba. De igual forma, la trama provocaba un importante perjuicio para otros operadores, afectados por esta competencia desleal.

Fraude en toda la cadena comercial

La macroorganizacion horizontal estaba formada por organizaciones jerarquizadas y organizadas con mayor o menor autonomia, que alcanzaban a toda la cadena comercial de los hidrocarburos. Asi, en la trama intervenian proveedores de hidrocarburos, transportistas, centros clandestinos de transformacion y clientes del producto final (estaciones de servicio complices y grandes consumidores).

Ademas, la trama contaba con una serie de sociedades instrumentales y receptores de facturas falsas. Su papel en la macroorganizacion pasaba por fingir la recepcion del gasoleo bonificado, justificando con ello el destino legal que teoricamente daba el proveedor a este gasoleo B y C. en realidad, se trataba de meras entregas falsas, que ocultaban toda la actividad de transformacion, adulteracion y defraudacion paralela que efectuaba la red.

Hasta el momento, se han obtenido pruebas e indicios de la participacion en los hechos, en mayor o menor grado, de 138 personas fisicas y 104 personas juridicas, de entre las cuales se puede destacar:

- 1 fabrica de biodiesel
- 37 titulares de establecimientos dedicados a la produccion, distribucion y comercializacion al por mayor de hidrocarburos
- 47 estaciones de servicio
- 13 transportistas
- 9 posibles centros de transformacion
- Numerosos receptores de facturas falsas

Durante los registros efectuados en naves industriales y domicilios sociales de las empresas investigadas, los funcionarios de Vigilancia Aduanera de la Agencia Tributaria y agentes de la Guardia Civil, han tomado muestras del gasoleo que comercializaba la trama y han intervenido gran cantidad de documentacion en soporte fisico e informatico para su analisis, lo que permitira determinar el grado de participacion de las personas implicadas en el fraude.

En la operacion, dirigida por el Juzgado de Instruccion numero 5 de Illescas (Toledo), han participado, por parte de la Agencia Tributaria, la Oficina Nacional de Inspeccion e Investigacion del Departamento de Aduanas e Impuestos Especiales de la Agencia Tributaria, que inicio las investigaciones y el Area Regional de Vigilancia Aduanera de la Agencia Tributaria en Castilla-La Mancha, con la colaboracion de las Unidades de Auditoria Informatica del Departamento de Inspeccion Financiera y Tributaria.

Por parte de la Guardia Civil, la investigacion ha estado dirigida por el Grupo de Delitos Economicos de la Unidad Central Operativa, apoyado por personal de todas las comandancias afectadas, asi como de la Agrupacion de Reserva y Seguridad y del servicio Cinologico.

En total, son mas de 750 los funcionarios y agentes intervinientes en la fase de explotacion de la operacion ¡¥Nehar¡¦ por parte de la Agencia Tributaria y la Guardia Civil.